Создание единого депозитарного моста между странами БРИКС обсуждается в Минфине, сообщил заместитель министра финансов Иван Чебесков на форуме Capital Markets – 2024, организованном РБК.

«Одна из возможностей, которую мы с коллегами обсуждаем, – это возможность некоего общего депозитарного моста, основанного на технологии блокчейн, который мог бы объединить финансовую инфраструктуру рынков наших стран. Конечно, это все на начальных этапах обсуждения, но идеология, которая правит нашими инициативами, в целом поддержана нашими партнерами», – сказал Чебесков.

По его словам, токенизация позволяет передавать финансовые сообщения, деньги, ценные бумаги и информацию по ним.

В декабре 2023 г. директор департамента финансовой стабильности Банка России Елизавета Данилова сообщала, что ЦБ работает над созданием депозитарных мостов с дружественными странами. Представитель ЦБ отмечала, что такие мосты необходимы для снижения инфраструктурных рисков при инвестициях в финансовые инструменты дружественных стран, а также рисков, связанных с комплаенсом.

Продолжающийся рост налоговой нагрузки негативно сказывается на нефтяной отрасли, считает главный исполнительный директор «Роснефти» Игорь Сечин. Согласно отчетности, в первом полугодии компания выплатила 2,8 трлн руб. налогов.

Господин Сечина сослался на данные ФНС и Минфина, согласно которым, за 2019–2023 годы налоговая нагрузка в нефтяной отрасли достигла 75%. За аналогичный период нагрузка в газовой отрасли составила 62%, в горнорудной и металлургической отрасли — 35%, в добыче алмазов и драгметаллов — 31%, в банковском секторе — 27%.

«Такой уровень налоговой нагрузки разрушает саму экономическую модель функционирования отрасли и нарушает права инвесторов, в том числе акционеров-физических лиц, число которых у «Роснефти» превышает 1,3 млн человек»,— заявил Игорь Сечин, слова которого приводит пресс-служба компании.

Как стало известно «Ъ», «Роснефть» предпринимает новые попытки изменения методики определения цены на российскую нефть для расчета налогов.

В июле федеральный бюджет России нарастил дефицит до 0,7% ВВП, что эквивалентно 1,36 трлн руб., по сравнению с 0,5% ВВП в июне. Причиной стало небольшое снижение доходов и рост расходов. По данным Минфина, доходы в июле составили 2,65 трлн руб., что меньше июньских 2,8 трлн руб., но выше показателей мая.

За первые семь месяцев 2024 года доходы федерального бюджета выросли на 36% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и составили 19,75 трлн руб. Ненефтегазовые доходы достигли 12,97 трлн руб., увеличившись на 25,5%. Нефтегазовые доходы выросли на 62% до 6,78 трлн руб. благодаря подорожанию нефти.

Расходы бюджета за этот период составили 21,11 трлн руб., что на 23% больше, чем за первые семь месяцев 2023 года. Месячная динамика расходов была неравномерной, с пиками в феврале и апреле и минимумом в мае. В июле расходы составили 3,1 трлн руб., немного увеличившись по сравнению с июнем.

Таким образом, за семь месяцев 2024 года бюджет закрыт с дефицитом в 0,7% ВВП, что укладывается в планируемый дефицит на 2024 год в размере 1,1% ВВП.

Минфин России разработал законопроект об усилении контроля за ломбардами, Федеральную пробирную палату хотят наделить полномочиями по утверждению перечня изделий из драгоценных камней и драгоценных металлов, не подлежащих приему ломбардом в залог, следует из текста документа, опубликованного на портале проектов нормативных правовых актов.

«В целях усиления контроля за драгоценными металлами и драгоценными камнями, вводимыми в оборот ломбардами, законопроектом предлагается наделить Федеральную пробирную палату полномочиями по утверждению по согласованию с Центральным банком Российской Федерации перечня изделий, содержащих драгоценные металлы и (или) драгоценные камни, не подлежащих приему ломбардом в залог», — отмечается в пояснительной записке.

Отмечается, что этот перечень предполагается утвердить по аналогии с уже существующими перечнями, действующими в отношении скупки ювелирных изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий, а также комиссионной торговли ювелирными изделиями из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней и ограненными сертифицированными драгоценными камнями.

Минфин выступает за увеличение ставки по арктической ипотеке с 2% до 8%. Об этом сообщил «Известиям» заместитель министра финансов Иван Чебесков.

Действующую ставку в 2% он назвал чрезвычайно низкой. Как отметил Чебесков, такая ставка нужна скорее для запуска строительства, затем ее можно повышать. Он пояснил, что при введении госпрограмм цены на недвижимость тоже растут, в результате доступность жилья не улучшается.  

По словам замминистра, ведомство поддерживает поэтапное повышение ставки, но конкретных решений по этому вопросу пока нет. В Минфине считают, что льготные программы в целом нужно сокращать и приводить их условия к более рыночным, подчеркнул Чебесков. Их доля в общей выдаче ипотечных кредитов должна снизится до 25%.

Рынку цифровых финансовых активов (ЦФА) в России требуются три важные законодательные изменения, рассказал «Ведомостям» Сергей Харинов, директор по цифровым активам Московской биржи.

Первое — это налоговое выравнивание для эмитентов ЦФА. Сейчас их финансовый результат не учитывается в общей налоговой базе, что ограничивает рост корпоративного финансирования.

Второе изменение касается внедрения универсальной подписи для операторов обмена. Это упростит процесс подписания транзакций для инвесторов, сохраняя возможность использования проприетарных ключей каждого оператора.

Третье — расширение списка участников рынка ЦФА. В настоящее время многие институциональные инвесторы и госструктуры ограничены в праве на участие. Допуск новых игроков поможет увеличить объемы и ликвидность рынка.

На данный момент на рынке ЦФА зарегистрировано 11 платформ, включая Сбербанк, Альфа-банк, «СПБ биржу» и другие. Но для дальнейшего роста и интеграции с классическими финансовыми инструментами необходимо решение вышеуказанных вопросов, что поддерживается Банком России и Министерством финансов.

На фоне ожиданий повышения ключевой ставки Банком России активность эмитентов на долговом рынке снизилась. В то же время все больше компаний выпускают облигации с плавающим купоном или с возможностью его понижения в будущем. Это позволяет избежать фиксации высоких ставок на долгий срок. Однако практика выпуска облигаций с фиксированными ставками сохраняется, но сроки размещения таких выпусков сокращаются.

По данным Cbonds, в июне российские компании провели 105 размещений на внутреннем долговом рынке на сумму около 307 млрд руб. Это на 13 млрд руб. меньше показателя предыдущего месяца и на 15% ниже результата аналогичного периода прошлого года. Компании реального сектора проявили наибольшую активность, занимая 55,4% от суммарного объема размещений. Около 10% пришлось на банковские облигации, 3,4% — на облигации лизинговых компаний, и 31% — на других эмитентов финансового сектора.

Общее снижение активности эмитентов связано с ожиданиями роста ключевой ставки ЦБ. В июне Банк России сохранил ключевую ставку на уровне 16%, но не исключил её повышения в июле на 100–200 б. п. В таких условиях на долговом рынке произошел стремительный рост ставок, что заставило Минфин возобновить практику размещения облигаций с переменным купоном (флоатеров).

Ассоциация владельцев облигаций (АВО) обратила внимание на неоднозначные формулировки в поправках в Налоговый кодекс (58-ФЗ), подписанные президентом. Эти изменения могут отменить льготы на долгосрочное владение (ЛДВ) облигациями федерального займа (ОФЗ), ценными бумагами субъектов РФ и муниципальными ценными бумагами.

С 1 января 2025 года изменяется список бумаг, к которым может быть применен инвестиционный налоговый вычет за владение более трех лет. Новая редакция распространяет вычет только на ценные бумаги российских и иностранных организаций, зарегистрированных в государствах-членах Евразийского экономического союза. Российские государственные и муниципальные бумаги под эту категорию не попадают, что делает невозможным получение льготы для этих бумаг с 2025 года.

По оценке АВО, это приведет к волатильности на рынке госдолга и усложнит привлечение заимствований для Минфина, субъектов и муниципалитетов, увеличивая их расходы на обслуживание долга. АВО призвала власти пересмотреть эти поправки.

Минфин РФ предложил амнистию для компаний, применявших схемы дробления бизнеса для ухода от налогов в 2022-2024 годах. Амнистия будет действовать при условии отказа от таких схем в 2025-2026 годах.

Минфин разработал основные положения амнистии за дробление бизнеса, которые включены в законопроект о поправках в Налоговый кодекс, внесенный в правительство 28 мая. Амнистия охватит налоговые периоды 2022-2024 годов, но решения, вступившие в силу до 2025 года, она не затронет.

Законопроект впервые формализует понятие дробления бизнеса как разделение предпринимательской деятельности между несколькими формально самостоятельными лицами для занижения налогов. Определение основывается на критериях подконтрольности одному лицу, одинакового бизнеса, отсутствия самостоятельности и деловой цели.

Для амнистии введено понятие «добровольного отказа» от дробления, предполагающее уплату налогов в соответствии с объединенными доходами всей группы лиц за 2025-2026 годы.

Условия амнистии заключаются в прощении налоговых доначислений за 2022-2024 годы при отказе от дробления в 2025-2026 годах. Вступившие в силу до 2025 года решения амнистия не затронет, что вызывает удивление у экспертов.

Минфин России не поддержал инициативы «Роснефти» по изменению налогового законодательства для облегчения условий получения господдержки по программе модернизации нефтеперерабатывающих заводов (НПЗ). По мнению министерства, решение о продлении сроков получения инвестнадбавки и льгот по НДПИ должно приниматься на уровне президента или премьера в каждом конкретном случае.

Бюджетная поддержка через инвестнадбавку, получаемую НПЗ за модернизацию, стала объектом обсуждения между «Роснефтью» и Минфином. Предложения компании о продлении сроков получения инвестнадбавки до 2033 года и обеспечении возможности получения ее с 2027 года в случае незавершенной модернизации были отклонены. Минфин также не поддержал предложения «Роснефти» о льготах по НДПИ, налогу на прибыль и обратному акцизу для компенсации расходов на безопасность от атак беспилотников.

Альтернативные варианты облегчения параметров инвестнадбавки для НПЗ могут быть предложены на уровне правительства или президентской комиссии по ТЭКу. Это может включать продление сроков инвестирования или изменение условий получения льготы. Кроме того, возможно использование мер компенсации расходов на безопасность через дополнения к налогам или формуле обратного акциза.